税金の支払いが難しい方へ
創業から48年以上、税務に向き合ってきた
税理士法人が開発した申請支援システムです。
差押えになる前に、
分割納付を申請できる場合があります。
事業の資金繰り、売上入金の遅れ、消費税・住民税・社会保険料などの負担。
また、転職・退職後に住民税の支払いが難しくなるケースもあります。
シミュレーション結果は目安です。
最終的な判断は、所轄の税務署・自治体により行われます。
とは？
税金を一括で納めることが難しくなる状況は、小規模事業者や個人事業主だけでなく、転職後の方にも起こり得ます。
『分納先生』は、KASUYA税理士法人が開発した、換価の猶予申請書を作成するための申請支援システムです。
換価の猶予申請書とは、分かりやすく言えば、税金を分割で納めるための申請書です。
滞納税金の状況確認、収支・財産情報の入力、分納計画、申請書類の作成までを、画面の案内に沿って進められます。
税金を一括で払えない
督促状や催告書が届いている
差押えという言葉を見て不安になっている
税務署や自治体に連絡するのが怖い
売掛債権や預金口座を差し押さえられると困る
取引先や勤務先に知られるのが不安
転職・退職後に住民税の納付書が届いた
分割で支払いたいが、手続きが分からない
申請書の書き方が分からず、何もできていない
事業を続けていると、売上があっても手元資金が足りないことがあります。
売掛金の入金が遅れた。
仕入れや外注費の
支払いを優先した。
従業員の給与を
先に支払った。
家賃や借入金の返済で
資金が残らなかった。
納税資金を
別に残していなかった。
また、会社を退職・転職した後に、前年の所得に対する住民税の納付書が届き、
想定していなかった税金の支払いに困ることもあります。
このような理由で、税金の支払いが難しくなることはあります。
問題は、払えないことそのものだけではありません。
何も連絡せず、何も申請せず、そのまま放置してしまうことです。
税金を滞納したままにしておくと、財産の差押えといった様々な影響につながる可能性があります。
預金口座の差押え
資金繰りに大きな影響が出る
可能性があります。
売掛債権の差押え
取引先に知られる
可能性があります。
融資への影響
金融機関からの融資に
影響する場合があります。
勤務先に知られる可能性
給与等が差し押さえられると
勤務先に知られる可能性があります。
事業者の場合、預金口座や売掛債権が差し押さえられると、資金繰りに大きな影響が出ます。
売掛債権が差し押さえられた場合、取引先に知られる可能性もあり、今後の取引継続や信用に影響します。
小規模法人の場合、税金や社会保険料の滞納が続くと、金融機関からの融資にも影響します。
会社員や退職後の方の場合、転職先の給与等が差し押さえられると、勤務先に知られる可能性があります。
会社の就業規則によっては、勤務の継続に影響する場合もあります。
差押えが実行される前に、早めに対応することが大切です。
無料シミュレーションの段階では、
利用者登録は不要
換価の猶予は、困っている方にとって大切な制度です。
しかし、制度名も書類名も分かりにくいため、申請まで進めない方も少なくありません。
『換価の猶予申請書』と言われても、それが分納申請書であることは、専門家でなければ分かりにくいものです。
また、申請には収支や財産の情報、今後の納付計画などを記入する必要があります。
分納計画は、単なる希望や目安ではありません。
申請後は、計画に沿って納付していくことが求められます。
そのため、無理な計画ではなく、収支や生活状況、事業の資金繰りを踏まえた現実的な分納計画を作成することが重要です。
分納申請額によって
必要書類が変わります
100万円以下の場合
100万円を超える場合
状況によって必要な書類や入力内容が変わるため、専門知識がない方にとっては、
申請準備そのものが大きな負担になりやすいのです。
換価の猶予とは
換価の猶予とは、一定の条件を満たすことで、差押財産の公売などを一時的に猶予し、滞納している税金を分割で納付できる場合がある制度です。分かりやすく言えば、税金を一括で納めることが難しい場合に、分割納付を申請する手続きです。ただし、換価の猶予には申請できる条件があります。納期限、現在の滞納状況、収支、財産の状況などを確認した上で、申請できるかを判断する必要があります。また、制度上は最大2年の分割納付が認められる場合があります。さらに、申請型と職権型を合わせて、最大4年の分納が認められる可能性もあります。
無料シミュレーションの段階では、
利用者登録は不要
分納先生は、税金の分割納付を希望する方が、画面の案内に沿って必要情報を入力することで、
換価の猶予申請に必要な書類を作成できる当社システムです。
専門知識がなくても、実務の流れに沿って入力していくことで、申請準備を進められるように設計されています。
分納先生では、主に以下のようなことができます。
分納できる
可能性の確認
延滞税の
概算確認
分納申請額に応じた
必要書類の作成
収支・財産情報の
入力
分納計画の
作成
申請書類の
PDF出力
スマートフォン
対応
財産情報や収支情報など、入力項目が多い場合はPCでの操作を推奨します。
あなたの場合、月々いくらで分納できる可能性があるか確認できます。
一括では払えない。
でも、少しずつなら払えるかもしれない。
そう思っていても、実際に月々いくらなら納付できるのか、
どのくらいの期間で完納できるのかを自分で計算するのは簡単ではありません。
特に事業者の場合、毎月の売上や入金、仕入れ、外注費、家賃、給与、借入返済なども考慮する必要があります。
転職・退職後の方も、現在の収入や生活費を踏まえたうえで、
どのくらいの金額なら分割して納付できるのかを確認することが大切です。
分納先生では、滞納額や収支の情報をもとに、分納計画の作成を支援します。
シミュレーションで
確認できること
滞納している税金の金額
分納期間の目安
申請に必要となる書類の種類
申請型か職権型かの判定
月々の分納額の目安
延滞税の概算
申請準備に必要な入力項目
無料シミュレーションの段階では、
利用者登録は不要
まずは無料で、分納できる可能性を確認できます。
分納先生では、税金の支払いが難しい方が、まずご自身の状況を確認できるよう、
無料シミュレーション機能を用意しています。
無料シミュレーションの段階では、利用者登録は不要です。
有料サービス利用時には、会員登録が必要になります。
料金表示案
分納申請額100万円以下の申請
1,900円（税込）予定
正式料金が決まり次第、金額を確定します。
分納申請額100万円を超える場合の料金は、正式決定後に掲載します。
01
滞納状況を確認する
滞納している税金の内容、金額、納期限、通知の状況を確認します。
02
分納できる可能性を確認する
画面の案内に沿って、申請に必要な条件を確認します。
03
収支・財産情報を入力する
収入、支出、預貯金、借入金、売掛金、買掛金など、申請に必要な情報を入力します。
04
分納計画を作成する
入力した情報をもとに、現実的な分納計画を作成します。
05
申請書類を作成・提出する
換価の猶予申請書や必要書類を作成し、印刷またはPDF出力して提出準備を進めます。
無料シミュレーションの段階では、
利用者登録は不要
想定ケース1
小規模法人の経営者
売上はあるものの、入金の遅れや固定費の支払いが重なり、消費税や社会保険料の納付が難しくなった。
売掛債権を差し押さえられると、取引先との関係に影響する可能性があり、不安を感じていた。
分納先生を使い、収支や財産の情報を入力しながら、
分納計画と申請に必要な書類の準備を進めることができた。
想定ケース2
個人事業主・フリーランス
確定申告後、所得税や住民税、国民健康保険料の支払いが重なった。
売上から税金分を分けて残しておらず、一括納付が難しくなった。
分納先生で月々の納付額の目安を確認し、無理のない分納計画を考えるきっかけになった。
想定ケース3
退職・転職後の方
会社を退職・転職した後、住民税の納付書が届いた。
転職直後で収入が安定しておらず、すぐに支払うことが難しかった。
分納先生で分納できる可能性を確認し、税務署や自治体へ相談するための準備ができた。
上記は想定ケースとして入れています。実例として掲載できる事例がある場合は、内容を差し替えることも可能です。
下記は想定例です。実際の分納額・期間・申請可否は、収支や財産状況、所轄の税務署・自治体の判断により異なります。
個人事業主・フリーランス
確定申告後、所得税や住民税、国民健康保険料の支払いが重なったケース。
分納申請額
60万円
毎月の分納額例
25,000円
分納期間例
24か月
小規模法人の経営者
売掛金の入金遅れや固定費の支払いが重なり、消費税等の納付が難しくなったケース。
分納申請額
120万円
毎月の分納額例
50,000円
分納期間例
24か月
退職・転職後の方
退職・転職後に前年所得に対する住民税の納付書が届いたケース。
分納申請額
24万円
毎月の分納額例
20,000円
分納期間例
12か月
※上記はLP上で分納額のイメージを伝えるための想定例です。実際の結果を保証するものではありません。
税金の仕組みや手続きは、普段の生活や事業の中では分かりにくいものです。
KASUYA税理士法人では、TikTokでも、税金の考え方、滞納時の対応、差押えのリスク、分納制度、資金繰り、
副業や確定申告など、身近な税金に関する情報を分かりやすく発信しています。
税金の滞納や換価の猶予についても、動画で確認することで、文章だけでは分かりにくい制度の考え方を理解しやすくなります。
無料シミュレーションの段階では、
利用者登録は不要
申請すれば必ず認められますか？
A. 職権型は、必ず認められるとは限りません。
申請型は、納税者の権利に基づく制度ですが、申請内容や要件の確認が必要です。
本サービスは、制度に基づいた申請書作成を支援するものです。
最終的に換価の猶予が認められるかどうかは、所轄の税務署・自治体の判断となります。
誰でも利用できますか？
A. 個人・法人を問わずご利用いただけます。
ただし、申請には条件があります。
ご自身が対象となるかどうかは、滞納状況や収支、財産の状況などを確認する必要があります。
国税だけでなく、地方税にも使えますか？
A. 国税、地方税、社会保険料、国民健康保険料などを想定しています。
ただし、税目や自治体、関係機関によって手続きや提出先が異なる場合があります。
必要に応じて、所轄の税務署・自治体・関係機関に確認してください。
税務署や自治体に相談する前でも使えますか？
A. はい。相談前の準備としてもご利用いただけます。
分納先生で収支や財産の情報をまとめ、分納計画や申請書類を作成しておくことで、相談時に状況を説明しやすくなります。
スマートフォンだけでも使えますか？
A. スマートフォンでもご利用いただけます。
ただし、財産情報や収支情報など、入力項目が多い場合はPCでの操作を推奨します。
サポートはありますか？
A. 操作方法については、チャットボット等によるサポートを予定しています。
制度判断や個別の税務相談については、必要に応じて専門家へご相談ください。
なお、個別相談は一般的に有料となる場合があります。
申請書を作った後はどうすればよいですか？
A. 作成した申請書類を印刷またはPDF出力し、所轄の税務署・自治体へ提出します。
提出方法や必要資料については、提出先の案内に従ってください。
費用はかかりますか？
A. 無料シミュレーションの段階では、費用はかかりません。
分納申請額100万円以下の申請については、1,900円（税込）を予定しています。
分納申請額100万円を超える場合の申請料金は、正式決定後に掲載します。
税金の滞納は、放置しても
自然に解決するものではありません。
事業の資金繰りが
厳しい方
税金を一括で
納めることが難しい方
督促状や催告書が
届いて不安な方
退職・転職後の住民税の
支払いに困っている方
税務署や自治体に
どう相談すればよいか
分からない方
まずは、ご自身の状況を確認してください。
換価の猶予は、条件を満たすことで分割納付を申請できる制度です。
分納先生は、その申請準備を少しでも分かりやすく進めるための当社システムです。
何をすればよいか分からない状態から、分納できる可能性を確認し、必要な書類を作成するところまで進められます。
差押えが実行される前に、まずは状況確認から始められます。
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